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众源新材2017年财务决算报告

时间:2020-06-30 08:40:40 出处:国泰期货开户-中国股票配资_线上股票配资_合作炒股_股票配资门户网
安徽众源新材料股份有限公司

  2017年财务决算报告

  (除特别说明,以下货币单位均为人民币元)各位董事:

  安徽众源新材料股份有限公司 2017 年度财务报告编制工作已经完成,公司

  2017 年度财务报告经华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,华普天健

  会计师事务所认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及经营成果,并出具了会

  审字[2018]1838 号标准无保留意见的审计报告。

  一、财务状况

  1、资产结构

  项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比变动

  货币资金 397418550.48 120607269.65 229.51%

  应收票据 88446271.85 71857078.86 23.09%

  应收账款 222257843.14 147871113.49 50.31%

  预付款项 10596071.95 793958.35 1234.59%

  其他应收款 1168696.24 471783.75 147.72%

  存货 207764361.89 130010117.41 59.81%

  其他流动资产 22949721.87 7346489.03 212.39%

  流动资产合计 950601517.42 478957810.54 98.47%

  固定资产 115084339.78 123166574.76 -6.56%

  在建工程 2723888.21 1026923.08 165.25%

  无形资产 38997854.56 39882542.74 -2.22%

  递延所得税资产 8262017.39 7482601.17 10.42%

  非流动资产合计 165201099.94 172489186.52 -4.23%

  资产总计 1115802617.36 651446997.06 71.28%报告期末,公司资产结构同比发生重大变动的分析:

  (1)报告期货币资金较上年同期增长 229.51%,主要原因为公司本期首次公

  开发行股票募集资金到账,募集资金期末余额为 295226447.91元。

  (2)报告期应收账款较上年同期增长 50.31%,主要原因为本期公司产品主要

  原材料电解铜价格较上期上涨,且公司销售产品定价模式为电解铜+加工费,同时公司本期销售数量较上期增加,期末应收账款增加所致。

  (3)报告期预付款项较上年同期增长 1234.59%,主要原因为本期期末已预付尚未到货的电解铜采购款金额较大所致。

  (4)报告期其他应收款较上年同期增长 147.72%,主要原因为本期出口销售

  较上年增长较大,导致期末应收出口退税金额较大所致。

  (5)报告期存货较上年同期增长 59.81%,主要原因为本期公司产品主要原材

  料电解铜价格较上期上涨,且公司本期产销数量较上期增加,期末存货金额增加所致。

  (6)报告期其他流动资产较上年同期增长 212.39%,主要原因为铜价上涨,本期采购较大,导致期末待抵扣增值税进项税额增加所致。

  (7)报告期在建工程较上年同期增长 165.25%,主要原因为期末待安装设备增加所致。

  2、负债结构

  项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比变动

  短期借款 215000000.00 160000000.00 34.38%

  应付账款 56159676.82 80227564.82 -30.00%

  预收款项 6456084.62 4874854.30 32.44%

  应付职工薪酬 8104960.12 7183759.94 12.82%

  应交税费 10126332.10 9162623.66 10.52%

  应付利息 305684.17 240579.17 27.06%

  其他应付款 534204.21 200000.00 167.10%

  流动负债合计 296686942.04 261889381.89 13.29%

  递延收益 12436003.75 12122530.00 2.59%

  非流动负债合计 12436003.75 12122530.00 2.59%

  负债合计 309122945.79 274011911.89 12.81%报告期末,公司负债结构同比发生重大变动的分析:

  (1)报告期短期借款较上年同期增长 34.38%,主要原因为公司产品主要原材

  料电解铜价格本期较上期上涨,公司生产经营所需周转资金增加,故增加银行借款解决经营资金需求所致。

  (2)报告期应付账款较上年同期下降 30.00%,主要原因为本期期末应付材料款结算及时所致。

  (3)报告期预收款项较上年同期增长 32.44%,主要原因为电解铜价格本期较

  上期上涨较大,公司销售产品定价模式为电解铜+加工费导致货款金额增加所致。

  (4)报告期其他应付款较上年同期增长 167.10%,主要原因为本期收到客户保证金金额增加所致。

  3、所有者权益

  项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 同比变动

  股本 124400000.00 93300000.00 33.33%

  资本公积 417508768.44 84728768.44 392.76%

  专项储备 30070976.32 29767001.82 1.02%

  盈余公积 21675342.28 17687953.51 22.54%

  未分配利润 213024584.53 151951361.40 40.19%归属于母公司所有者权益

  806679671.57 377435085.17 113.73%

  所有者权益合计 806679671.57 377435085.17 113.73%报告期末,公司权益结构同比发生重大变动的分析:

  报告期所有者权益较上年同期增长 113.73%,主要原因为本期公司向社会公开发行人民币普通股(A股)3110.00万股,每股发行价为 13.27元,应收募集资金总额为人民币 41269.70 万元,根据有关规定扣除发行费用 4881.70 万元后,实际募集资金金额为 36388.00 万元,其中:3110.00 万元记入股本,

  33278.00万元记入资本公积-股本溢价所致。

  二、经营业绩

  1、营业情况

  项目 2017 年度 2016 年度 同比变动

  营业收入 2984174881.39 2154104315.86 38.53%

  营业成本 2760495851.14 1945929787.63 41.86%

  税金及附加 10877608.98 6778019.87 60.48%

  (1)报告期营业收入较上期增长 38.53%,营业成本较上期增长 41.86%,主要

  原因为公司产品主要原材料电解铜价格本期较上期上涨,公司销售产品定价模式为电解铜+加工费,且公司本期销售数量较上期增加,故本期营业收入和营业成本同时增长。

  (2)报告期税金及附加较上期增长 60.48%,主要原因为根据财政部发布的

  《增值税会计处理规定》(财会[2016]22号),自 2016年 5月 1日全面试行营业税改征增值税后,“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目,房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等从管理费用重分类到税金及附加进行核算,公司本期发生的上述税费全部记入税金及附加,上期是 5月 1日以后的记入税金及附加所致。

  2、期间费用

  项目 2017 年度 2016 年度 同比变动

  销售费用 28186302.97 23318981.56 20.87%

  管理费用 76815598.45 79591936.10 -3.49%

  财务费用 9994004.63 7185163.90 39.09%

  报告期财务费用较上期增长 39.09%,主要原因为上期受外汇影响汇兑收益较大所致。

  3、盈利水平

  项目 2017 年度 2016 年度 同比变动

  营业利润 97221317.52 83556367.25 16.35%

  利润总额 101787655.59 88947867.06 14.44%归属于母公司所有者的净利润

  85586611.90 74485014.36 14.90%

  报告期利润总额较上期增长 14.44%,主要原因为本期产销量较上期增加所致。

  三、现金流量

  项目 2017 年度 2016 年度 同比变动经营活动产生的现金流量净额

  -101658747.14 70674004.78 -243.84%投资活动产生的现金流量净额

  -9360661.87 -10398282.47 9.98%筹资活动产生的现金流量净额

  389108904.98 -28699570.77 1455.80%

  现金及现金等价物净增加额 275850471.15 34816815.30 692.29%

  1、报告期经营活动产生的现金流量净额较上期下降 243.84%,主要原因为

  本期公司产品主要原材料电解铜价格较上期上涨,同时产销量较上期增加,应收账款和存货所占用的资金增加所致。

  2、报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 1455.80%,主

  要原因为公司公开发行股票,收到募集资金所致。

  安徽众源新材料股份有限公司董事会

  2018年4月13日
责任编辑:cnfol001

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